关于二零一七年基建、修缮工程项目报送审计的通知
校属有关部门：
为了及时有效做好2017年学校基建、修缮工程项目审计工作，促进项目结算进度，有效执行项目预算，请各部门根据工程项目实施进度情况，对已竣工验收的基建、修缮工程项目，及时整理工程项目相关资料，并对工程项目进行部门审核后，及时进行报送审计，为提高工作效率，请各部门在督促项目进度的同时，按照如下送审要求和程序，提供完整有效的送审资料，与审计处相互配合，及时完成送审项目的审计工作。
一、送审资料及要求
（一）送审范围
1、上学期及寒假期间已竣工验收未及时报送审计的工程项目。
2、近期已竣工未验收或将要完工的工程项目。
3、已报送的工程项目，各部门应加强对征求意见且已核对项目的督促，及时完结审计程序。
（二）送审期限
请各项目管理部门根据项目实施情况，督促项目进度，对已竣工验收且符合送审条件、资料完整的工程项目，应及时报送审计。目前已竣工或将要竣工的工程项目，项目管理部门应及时组织验收，确保资料真实完整，及时报送审计。
（三）基本要求
基建、修缮工程项目管理部门必须报送真实、完整的工程项目结算资料，并对所报送工程项目资料的真实性、完整性做出书面承诺，所有报审资料须符合下列要求：
1、工程项目必须按照学校项目立项审批管理办法规定进行立项审批，落实资金来源，按学校合同管理办法的规定进行合同会签，送审时需提供立项报告、合同审签等批复文件。
2、根据学校招标采购管理办法和招标采购组织职能划分的规定，对符合招标要求的工程项目，须按程序由校招标采购领导小组办公室、项目管理部门等进行招标，送审时需提供招标文件、投标文件、答疑纪要、中标通知书以及招标相关会议纪要等。
3、项目管理部门需加强项目管理，保证工程质量，工程项目竣工后，项目管理部门及时进行工程项目验收，出具验收报告，及时报送审计。
4、送审资料须真实、规范，资料内容填写完整，具备项目审核条件；所有报审资料须为原件，复印件补盖公章的原则上一律视为复印件；
5、送审资料须完整，一旦送审，原则上不予补充和更改。
(四)送审资料要求
1、项目管理部门报送审计时，必须提供真实完整的纸质版资料原件，未履行相关程序、资料不完整、不符合送审要求的工程项目，待项目资料完善后进行报送审计。
2、图纸、投标工程量清单、投标预算、结算造价文件、签证单、工程量计算单、工程量增减单、设备清单等造价文件的，报送时需提供电子版资料（软件版本和excel版本）
3、所有资料必须分类整理，以A4大小为准装订成册，确保资料完整。图纸等资料非A4格式，应折叠为A4大小，并装订成册后进行报送审计。
具体资料要求详见：《基建、修缮工程项目送审资料规范》《基建、修缮工程项目送审资料整理装订规范》、制式文件。（见审计处网页）
以上规范及要求、制式文件可在审计处网页首页左侧“工程审计下载”栏下载：
http://shenjichu.xpu.edu.cn/xzzq/gcsjxz.htm
二、审计程序
1、学校投资的基建工程项目，应由基建处等部门对工程项目结算资料进行初步审核后，报送审计处审计。需由中介机构审核的项目，由审计处负责委托审计。
2、学校出资的零星修缮工程项目，应由基建处、后勤管理处、实验室管理处等部门对工程项目结算资料进行初步审核后，报送审计处审计。
3、各部门自筹资金的修缮工程，应由项目归口管理部门对工程项目结算资料进行初步审核后，报送审计处审计。
三、送审时限及要求
1、已竣工的工程项目，应在项目竣工后3个月以内完成项目报送审计工作，项目管理部门应及时督促工程项目进度，项目竣工后及时组织验收，及时报送审计。
2、工程项目竣工后超过3个月报送审计的，项目管理部门应在“工程项目报送审计情况说明书”中对逾期报送原因进行说明。
3、各部门对已竣工工程项目按照学校有关规定和要求及时报送审计。因故未及时送审导致的部门预算执行、工程项目争议及工程款结算问题由项目管理部门自行负责。
4、无合同、无经费来源、无合同审签、手续不全、资料不完整、符合招标条件而未进行招标、制式文件不完整以及其他不符合送审要求的项目，审计处不予接收。请各部门根据项目情况提前做好项目审计报送审计的资料整理和准备工作。
四、关于工程项目报送审计需要说明的事项
1、关于送审时效。项目管理部门应在工程项目竣工验收后，及时进行项目报审资料的整理和完善，做好相关报审手续的准备工作，原则上应于项目竣工后3个月内完成工程项目的报送审计工作，提高工程项目管理效率，及时结算。对于特殊情况下逾期未报送审计的工程项目，报送时应在“工程项目报送审计情况说明书”中进行情况说明。
2、关于报审截止。为保证本年度年工程项目审计工作的顺利有效开展，审计处将严格履行审计程序，保证审计质量，对于已竣工验收或近期将要完工的工程项目应按本通知规定的日期及时报送审计。
3、关于招投标程序、预算编制及认价。报审的项目应履行相应的招标程序，特殊情况下未履行招标程序的应予书面说明；无需招标的工程项目，项目管理部门应按国家相关行业规范和学校有关项目管理规定组织实施并报送审计；工程项目中涉及主材、设备、成品认质认价的，项目管理部门应认真进行市场调研，防止过度偏离市场行情。
4、关于审计程序及结果出具。报送的工程项目审计工作需要履行必要的审计程序，如资料审核接收、现场勘查测量、决算编制、征求意见、出具审计结果等，项目审计时间视项目大小、复杂程度和争议情况而有所差异。由于审计处工作除工程项目审计外，还有经济责任审计、科研结题审计、设备物资及工程采购招标、竣工验收、招标项目考察、配合上级部门工作等，所以修缮工程项目审计一般至少需要15-20个工作日，敬请各部门理解，并合理安排送审时间。
请各部门根据以上要求，结合具体工程项目，积极组织协调，提前做好审计项目资料整理及报送审计工作，积极配合，做好2017年工程项目审计工作。
感谢各部门在审计过程中的积极配合和对审计工作的支持！
报审地点：临潼校区22-8楼416室
联系电话：62779049
相关资料见审计处网页：http://shenjichu.xpu.edu.cn/
审计处
二○一七年二月二十七日
