审计工作简讯
（2017年第1期）
◆审计处开展工作的基本情况
按照学校2017年寒假工作务虚会精神和学校实施“追赶超越”总体安排和总要求，审计处积极落实2017年党政工作要点和学校审计工作要点的要求，在校党政的领导下，立足工作实际，积极完成各项审计工作任务，加强对学校各类经济活动实施审计监督。
上半年共审计完成对工会财务收支审计、科研专项审计、工程项目结算预算审核等各类审计项目47项，审计金额共计19131.24万元；积极参与项目招投标、项目竣工验收、项目考察、合同审签、预算管理等各类审计监督事项近100余项；积极加强与上级部门沟通，参与上级主管部门审计项目；积极加强与兄弟院校的工作交流；积极加强审计理论研究，鼓励审计干部加强理论研究和学习。
◆审计处开展的主要工作
1、 财务收支审计工作。根据校工会财经委员委托，审计处每年对校工会财务收支进行例行审计，2017年3月，审计处根据往年审计情况，及时与校工会进行沟通，提前安排校工会财务收支审计工作，组织审计程序，对校工会2016年财务收支进行了审计，并出具了审计报告。
2、 科研专项审计。根据科研项目结题审计的要求，审计处网站公布了科研专项审计需要的资料和履行的程序，要求项目负责人应在项目结题前10日报送审计，保证项目按时结题上报。
3、 基建、修缮工程项目审计工作。为配合学校相关部门完成部门预算执行，审计处进一步完善并公开审核规范及程序，并同相关部门加强沟通与协调,提高审计工作效率。截至2017年6月19日，审计处审结工程项目共计45项，其中结算审核39项，拦标价审核6项。
4、 预算执行审计调查。为进一步落实学校“追赶超越”实施方案，加快预算执行进度，按照校领导工作指示安排及审计处二○一七年审计工作计划，审计处成立审计组，对学校2016年度学校及部门预算执行情况进行审计调查，将通过查账、走访、座谈等方式全面了解预算执行过程存在的瓶颈和问题。
5、 银行对账单审核。为进一步加强审计监督，根据财务部门报送，审计处对2015-2016年银行对账单进行全面审核，逐一核对现金银行帐、银行账户明细及银行对账单等大量数据信息，确保审核结果准确。
6、 各类审计监督事项。积极参与学校预算管理工作，积极参加学校各类大宗物资、设备、图书、基建修缮工程等项目采购、招投标、竣工项目验收及学校各类合同的审签工作。上半年，共参与各类审计监督事项近100余项。
7、 审计理论研究及审计课题申报与立项。为进一步加强内部审计工作宣传，积极探索有效开展内部审计工作的方法和路径，全面提升内部审计服务职能，上半年，审计处发布《关于开展2017年审计工作研究课题申报的通知》，经评审专家评审，结合课题对内部审计工作开展的指导和实践价值，对《高校内部控制体系建设研究》等9项课题予以立项和资助。
8、 参与科研管理办法修订工作。积极参与学校科研管理办法修订工作，积极参加管理办法修订的相关工作会议，积极提出修改意见和建议。
9、 审计年鉴编纂工作。按照档案馆关于报送西安工程大学年鉴（2017卷）的通知要求，及时完成审计处工作年鉴的撰写和上报工作。
10、 审计档案管理工作。按照“谁负责，谁立卷，审结卷成”的原则，设专人对处内档案实施统一管理与归档，对已归档的2015年审计档案进行进一步的归档整理、信息录入、装订等工作，形成审计档案175卷，500余条，在此基础上，进一步积极做好2016年度档案的归档工作。
11、 派员参加陕西省教育厅审计项目。应陕西省教育厅审计处要求，派员参加了陕西省教育厅内部审计项目，有效完成相关工作任务。与此同时，努力学习上级主管部门经验做法，改进工作思路。
12、 加强与兄弟院校业务交流。2017年3月，西安工业大学、西安理工大学、西安石油大学审计处同志来我校，各兄弟院校审计处负责人结合审计工作实际，就审计项目规范管理、程序执行、过程管理、经费支持与保障、审计人员教育培训及综合素质提高等审计业务开展情况进行工作交流，针对审计实践中存在的困难和问题进行了业务研讨。
13、 资产清查工作。根据资产管理及资产清查的要求，审计处积极加强本部门资产管理工作，对审计处资产情况进行清查，与资产管理部门就家具设备的调配使用、报废等清单进行核对，积极做好对现有资产的管理工作。
14、 坚持两学一做。积极召开审计支部民主生活会，及时传达学校文件精神，积极部署支部书记讲党课活动。按照上级及学校组织部、机关党委关于补缴党费的要求，审计支部及时传达相关精神，确保补缴党费工作如期完成。
15、 完善审计工作制度、规范和程序，加强审计信息公示。
◆工程项目报送情况统计
2017年1-6月（本年截至日期为6月19日），项目管理部门共报送工程项目44项，其中结算审核37项，预算审核7项，按月按部门统计如下：
工程项目报送情况统计
月份 |
项目数 |
基建处 |
后勤管理处 |
其他部门 |
3月 |
13 |
1 |
12 |
|
4月 |
16 |
3 |
12 |
1 |
5月 |
13 |
1 |
12 |
|
6月 |
3 |
|
3 |
|
合计 |
45 |
5 |
39 |
1 |
◆工程项目审计进度情况
截至2017年6月19日，本年度共审计工程项目52项（其中结算审核45项，预算审核7项），审计金额共计19967.52万元（其中结算审核金额13027.79万元，预算审核金额6,939.73万元），其中本年度接收工程项目45项（其中结算审核38项，预算审核7项），
截至2017年6月19日，本年度共审结工程项目审结45项（其中：结算造价审核39项，预算造价审核6项）。审计金额共计19025.39万元（其中：结算造价审核12262.99万元，预算造价审核6762.40万元），核减工程造价1877.11万元（其中：结算造价核减1048.82万元，预算造价核减万元），审减率9.87%。
详见：工程项目审结情况统计表
工程项目报送及审计进度情况统计表
工程项目审结情况统计表（已完成）
项目 |
审结项目 数量 |
送审金额 |
核减金额 |
备注 |
工程项目（结算） |
39 |
12262.99 |
1048.82 |
|
工程项目（预算） |
6 |
6762.40 |
828.29 |
|
小计 |
45 |
19025.39 |
1877.11 |
|
工程项目报送及审计进度情况统计表（结算审核45项）
序号 |
竣工时间 |
送审时间 |
项目名称 |
送审 部门 |
审计进 度情况 |
项目 类别 |
备注 |
1 |
2015-07 |
2016-01-14 |
临潼校区学生食堂A工程 |
基建处 |
已审结 |
结算 |
本项目审核程序已完结，施工单位签署了保留意见的审核结果定案表，目前项目管理部门正在协商处理争议问题。 |
2 |
2016-01-05 |
2016-01-14 |
临潼校区Z5-Z6教师公寓楼及地下车库A工程 |
基建处 |
已审结 |
结算 |
|
3 |
2015-10-21 |
2016-01-14 |
临潼校区Z7-Z8教师公寓楼及地下车库B室外工程 |
基建处 |
已审结 |
结算 |
|
4 |
2016-09-26 |
2016-11-30 |
临潼校区再生水管网工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
5 |
2017-01-18 |
2017-03-14 |
金花校区国际交流处外专公寓207室装修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
6 |
2017-01-23 |
2017-03-14 |
金花校区国际交流处外专公寓206室装修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
7 |
2017-01-15 |
2017-03-14 |
临潼校区配电室墙面粉刷及其他零星维修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
8 |
2016-11-09 |
2017-03-15 |
后勤管理处幼儿园零星维修工程 |
后勤管理处幼儿园 |
已审结 |
结算 |
|
9 |
2017-01-25 |
2017-03-21 |
金花校区幼儿园大门内封闭走廊制安工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
10 |
2017-01-03 |
2017-03-21 |
临潼校区学生食堂整修及两校区学生食堂收糠台制安工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
11 |
2017-01-23 |
2017-03-27 |
临潼校区校医院围墙栏杆整修及教师公寓Z1至Z4水表更换工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
12 |
2016-12-20 |
2017-03-27 |
临潼校区管理学院创新创业实验室维修改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
13 |
2016-12-22 |
2017-03-27 |
临潼校区动力中心零星维修 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
14 |
2017-01-07 |
2017-03-14 |
临潼校区田径场主席台照明灯具维修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
15 |
2017-01-18 |
2017-03-14 |
临潼校区教师公寓Z8人事处人才引进公寓窗帘及不锈钢防护网制安工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
16 |
2017-03-17 |
2017-04-14 |
金花校区机电、纺化楼内杂物搬迁及幼儿园楼梯踏步整修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
17 |
2017-01-03 |
2017-04-14 |
金花校区校工会活动室屋面整修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
18 |
2015-09-25 |
2017-05-09 |
临潼校区综合大楼负一层电梯铝合金闸门、一二层明档铝合金隔断及南北配电室不锈钢防盗网治安工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
19 |
2017-03-30 |
2017-04-06 |
临潼校区2月开学室内外零星维修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
20 |
2017-03-30 |
2017-04-06 |
临潼校区公寓楼探照灯更换工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
21 |
2017-03-30 |
2017-04-14 |
临潼校区教学A楼室外暖气管道及污水处理站消防管道维修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
22 |
2017-01-12 |
2017-04-14 |
金花校区西家属区南院上水管道抢修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
23 |
2017-03-18 |
2017-04-19 |
金花校区招就处办公室电路改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
24 |
2017-01-08 |
2017-04-24 |
金花校区机电学院教研室及党政办办公室整修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
25 |
2017-01-08 |
2017-04-24 |
临潼校区图书馆报告厅台阶踏步维修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
26 |
2017-04-21 |
2017-05-02 |
金花校区绿化工具房建安工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
27 |
2017-03-30 |
2017-05-02 |
临潼校区南锅炉房给水管道更换工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
28 |
2017-01-20 |
2017-05-03 |
临潼校区电信学院实验室改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
29 |
2016-08-16 |
2017-04-26 |
金花校区西区北院13号楼、幼儿园暖气回水管道更换工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
30 |
2016-01-15 |
2016-09-20 |
临潼校区8-141应用物理实验室改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
31 |
2017-01-05 |
2017-05-22 |
金花校区人文学院实验室整修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
32 |
2017-05-28 |
2017-06-01 |
临潼校区网信处图书馆机房空调安装工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
33 |
2015-04-15 |
2017-04-10 |
西安工程大学原实习工厂拆除工程 |
国有资产管理处 |
已审结 |
结算 |
|
34 |
2016-12-06 |
2017-04-26 |
临潼校区理学院实验室改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
35 |
2016-06-20 |
2016-11-28 |
临潼校区Z5-Z6教师公寓楼室外工程 |
基建处 |
已审结 |
结算 |
|
36 |
2016-10-26 |
2017-05-10 |
临潼校区迎评草坪更新工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
37 |
2016-10-26 |
2017-05-10 |
临潼校区迎评污水处理站周边绿化工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
38 |
2016-10-26 |
2017-05-10 |
临潼校区迎评信息楼、人文楼、教学楼及工程训练中心天井、楼西侧绿化工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
39 |
2016-10-26 |
2017-05-10 |
临潼校区迎评污水处理站周边草皮铺植工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
结算 |
|
40 |
2016-06-22 |
2016-11-30 |
临潼校区学生食堂A室外工程 |
基建处 |
征求意见 |
结算 |
|
41 |
2017-02-15 |
2017-04-06 |
各家属区2017年春节布置工程 |
后勤管理处 |
征求意见 |
结算 |
|
42 |
2016-01-05 |
2017-05-10 |
临潼校区Z5-Z6教师公寓楼及地下车库A配电箱（柜） |
基建处 |
征求意见 |
结算 |
|
43 |
2017-05-13 |
2017-05-18 |
临潼校区校医院西侧树木移栽工程 |
后勤管理处 |
退还资料 |
结算 |
因合同约定的结算期未达，本项目资料由项目管理单位撤回。 |
44 |
2016-10-25 |
2017-06-01 |
服装与艺术学院实验室装修改造 |
后勤管理处 |
在审 |
结算 |
|
45 |
2017-05-13 |
2017-06-12 |
临潼校区教工候车亭制安工程 |
后勤管理处 |
在审 |
结算 |
|
工程项目报送及审计进度情况统计表（预算审核7项）
序号 |
送审时间 |
项目名称 |
送审部门 |
审计进度情况 |
项目类别 |
备注 |
1 |
2017-03-16 |
两校区学生公寓空调供电线路系统改造工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
预算 |
|
2 |
2017-05-12 |
金花校区图书馆中央空调制安及配套电力增容工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
预算 |
|
3 |
2017-03-21 |
金花校区3#住宅楼 |
基建处 |
已审结 |
预算 |
|
4 |
2017-04-05 |
临潼校区7#、8#教学楼铝合金门窗制安工程 |
基建处 |
已审结 |
预算 |
|
5 |
2017-04-05 |
临潼校区7#、8#教学楼幕墙工程 |
基建处 |
已审结 |
预算 |
|
6 |
2017-05-11 |
西安工程大学金花校区图书馆室内装修工程 |
后勤管理处 |
已审结 |
预算 |
|
7 |
2017-04-05 |
临潼校区7#、8#教学楼钢结构工程 |
基建处 |
征求意见 |
预算 |
|
