校属有关单位：
因后半年各项审计工作任务较为集中，为确保工程项目审计工作有序开展，积极做好2013年学校基建、修缮工程项目审计工作，请各单位根据工程项目进度情况，按照如下送审要求和程序及时进行报送审计：
一、送审资料及要求
（一）送审范围
1、2012年底已竣工验收未及时报送审计的工程项目；
2、2013年上半年已竣工验收未及时报送审计的工程项目；
3、近期将要完工的工程项目应在项目完工验收后及时送审；
（二）基本要求
基建、修缮工程项目管理部门必须报送真实、完整的工程项目结算资料，并对所报送工程项目资料的真实性、完整性做出书面承诺，所有报审资料必须符合下列要求：
1、工程项目必须按照学校项目立项审批管理办法规定进行立项审批，落实资金来源，按学校合同管理办法的规定进行合同会签，送审时需提供立项报告、合同审签等批复文件。
2、根据学校招标采购管理办法和招标采购组织职能划分的规定，对符合招标要求的工程项目必须按程序由校招标采购领导小组办公室、项目管理部门等进行招标，送审时需提供招标文件、投标文件、答疑纪要、中标通知书以及招标相关会议纪要等。
3、项目管理部门需加强项目管理，保证工程质量，工程项目竣工后，项目管理部门必须进行工程项目验收，并出具验收报告。
4、送审资料必须真实、规范，资料内容填写完整，具备项目审核条件；所有报审资料必须为原件，复印件补盖公章的原则上一律视为复印件；
5、送审资料必须完整，一旦送审，不予补充和更改。
(二)送审资料
1、送审单、决算书封面、工程造价审核资料承诺书等审计处规定的制式文件。
2、竣工验收报告；
3、项目立项报告、合同审签表；
4、决算书、变更签证、项目管理部门初审报告等决算资料；
5、合同书或协议书；
6、主材、设备、成品认质认价单，但双方不得对人工费进行认价和调整，按国家、地方和学校相关规定执行
7、与工程造价、认价和审核（复核）相关的会议纪要、情况说明和文件；
8、招标文件、投标文件、投标预算、答疑纪要、中标通知书（招标工程项目）；
9、竣工图（图纸必须装订成册），影响工程造价和项目审计的原始地貌图、规划图、设计图、施工图也应一并提供；
10、电子文档（主要包括工程造价预决算、投标预算、投标报价等）；
11、需要提供的其他资料
以上送审资料要求、相关制式文件和送审资料整理装订规范可在审计处网页首页“工程审计下载”栏下载：
http://shenjichu.xpu.edu.cn/xzzq/gcsjxz.htm
二、审计程序
1、学校投资的基建工程项目，由基建处等部门对工程项目决算进行初审并出具初审报告后，报送审计处审计。需由中介机构审核的项目，由审计处负责委托审计。
2、学校出资的零星维修工程由基建处、后勤管理处、实验室管理处等部门对工程项目决算进行初审并出具初审报告后，报送审计处审计。
3、各单位自筹资金的修缮工程，由各单位对工程决算进行初审并出具初审报告后，报送审计处审计。
三、送审时间
1、各单位对本部门负责管理的已竣工工程项目,按照学校有关规定及时报送审计。资料不完整且不符合以上要求的，审计处不予接收。
2、对已竣工验收或近期将要完工的工程项目报送审计应于
2013年
6月
30日
前进行报送审计，因故未及时送审导致的工程款结算问题由项目管理部门自行负责。
审计处
二○一三年五月二日
